Lokaty Bankowe

Podatki i śmierć to jedno co  jest pewne na tym świecie. To powiedzenie funkcjonuje już wiele lat i ciągle jest prawdziwe. Podatki nie omijają również zysków gromadzonych na rynkach finansowych. Od kilku lat zyski z lokat bankowych, obligacji, akcji, funduszy inwestycyjnych obarczone są 19 procentowych podatkiem od zysków kapitałowych (tzw. podatkiem Belki). Banki starają się wprowadzać jak najwięcej instrumentów antypodatkowych-tym razem to lokaty antypodatkowe są w natarciu.

Akcja rodzi reakcję więc wprowadzenie podatku od razu sprawiło, że instytucje finansowe zaczęły wprowadzać do swojej oferty produkty antypodatkwe-na początku były to fundusze obligacji skarbowych, które przez pewien czas były zwolnione z podatku. Później polisy lokacyjne czyli lokaty bankowe opakowane w polisę ubezpieczeniową (przychód z polisy nie jest opodatkowany) stanowiły hit, który pomagał omijać niewygodny podatek (a który podatek jest wygodny).

Ostatnie miesiące przyniosły kolejny produkt „antybelkowy”-lokata codzienna. O co w niej chodzi? Zacznijmy od tego, że przy obliczaniu podatku zawsze stosuje się zaokrąglanie-albo w górę albo w dół. Jeśli więc wysokość podatku obliczonej wynosi 0,51 zł to podatek należny do urzędu skarbowego zaokrąglamy to pełnego złotego czyli do 1 zł. A co jeśli obliczony podatek wyniesie 0,45 zł? Tak, tak to wtedy zaokrąglamy go w dół i podatek należny wynosi 0 zł. Co więc zrobić by podatek od lokaty bankowej wynosił 0 zł? Wystarczy ustawić tak parametry lokaty by zysk z niej wyniósł nie więcej niż 2,5 złotego – wtedy podatek wyniesie mniej niż 50 groszy i w efekcie nie będziemy musieli go płacić. Wszystko zgodnie z prawem!

Oczywiście taka lokata by się w ogóle sprzedała musi mieć również odpowiednio wysokie oprocentowanie. Aby podatek był na odpowiednim poziomie należy pogodzić kilka rzeczy – odpowiednie oprocentowanie, czas trwania lokaty oraz maksymalna wysokości lokaty. W ten sposób banki oferują lokaty codzienne np. z oprocentowaniem 5 proc. i maksymalną kwotą lokaty na poziomie 13 czy 15 tysięcy złotych. W ten sposób nie płacimy podatku belki a 5 procent na lokacie to nasz zarobek netto!.